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瀚蓝环境股份有限公司2016年公司债券(第一期)2019年付

 2019-10-24 12:00:38
[摘要] 2017年至2021年每年的10月26日为上一计息年度的付息日。公司将在本年度兑息日2个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

董事会和公司全体董事保证本公告内容无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

重要内容提示

●债权登记日期:2019年10月25日(星期五)

●债券利息支付日期:2019年10月28日星期一

汉兰环境有限公司(以下简称“本公司”或“发行人”)将于2019年10月28日开始为2016年10月26日至2016年10月27日发行的汉兰环境有限公司2016年公司债券(首次发行)(以下简称“本期债券”)支付2018年10月26日至2019年10月25日期间的利息。根据汉兰环境有限公司2016年公司债券发行公告(一期)和汉兰环境有限公司2016年公司债券公开发行招股说明书(一期)的有关规定,现就有关事项公告如下:

一、本期债券基本情况

1.债券名称:汉兰环境有限公司2016年公司债券(一期)

2.债券缩写:16韩兰01

3.上海证券交易所债券代码:136797

4.发行总额:人民币10亿元

5.发行人:汉兰环境有限公司

6.债券类型和期限:本次发行的债券为5年期固定利率债券。债券可以选择调整发行人的息票利率,也可以选择在债券期限的第三年结束时将债券回购给投资者。

7.债券利率:本期公司债券的票面利率为3.05%,发行人有权在本期债券发行后的第三年年末决定是否调整票面利率。

债券存续期第三年年末,发行人选择将票面利率上调105个基点至4.10%,并在债券存续期后两年(2019年10月26日至2021年10月25日)维持票面利率在4.10%。

8.上市时间和地点:债券将于2016年11月8日在上海证券交易所上市交易。

9.起息日期:2016年10月26日

10.付息日:本期债券利息自付息日起每年支付一次。2017年至2021年每年的10月26日是上一计息年度的付息日。如果投资者选择回购,2017年至2019年每年的10月26日将是部分回购债券上一计息年度的付息日。(如果是法定假日或休息日,将推迟到其后的第一个工作日)。

11.支付日期:本期债券的支付日期为2021年10月26日,届时将支付本金和最终利息。如果投资者选择回购,部分回购债券的还款日期为2019年10月26日,到期时支付本金和最终利息。(如果是法定假日或休息日,将推迟到其后的第一个工作日)。

12.信用评级和信用评级机构:发行人主体信用评级为aa,当前公司债券信用评级为aa,由中诚信证券评估有限公司评估

13.担保人及担保方式:无

14.债券受托人:广发证券有限公司

15.登记托管结算机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中国证券登记结算有限责任公司”)

二.本利息支付计划

根据《汉兰环保公司2016年公司债券(一期)票面利率确定公告》,本期债券票面利率为3.05%,每手“16汉兰01”(票面价值1000元)应付利息为30.50元(含税)。

三.债权登记日期和付息日期

1.该付息债权的登记日期为2019年10月25日。

2.该利息支付日期:2019年10月28日。

四.利息支付对象

本次利息支付将于2019年10月25日上海证券交易所结束后支付给在中国证监会上海市分行注册的“16韩兰01”所有持有人。

五、利息支付方式

1.本公司已与中国证监会上海市分行签署债券支付及利息交换协议,委托中国证监会上海市分行支付及交换债券利息。公司将在今年换息日前两个交易日将今年债券的利息全额转入中国证监会上海市分行指定的银行账户。如公司未能按时足额将债券支付及利息交换资金转入中国证券登记上海分行指定的银行账户,中国证券登记上海分行将根据协议终止委托代理债券支付及利息交换服务。公司负责后续支付及利息交换,相关实施事宜以公司公告为准。

2.收到款项后,中国证监会上海分行将通过资金结算系统将债券利息转移至相应的兑付机构(证券公司或中国证监会上海分行认可的其他机构),投资者将从兑付机构收到债券利息。

六、关于企业债券利息所得税的报表

1.对个人投资者征收公司债券利息所得税的解释

根据《中华人民共和国个人所得税法》及其他相关税法和文件,本期债券个人投资者持有人应当对其获得的债券利息缴纳个人所得税。

根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612号),本期债券利息个人所得税将由各计息机构统一代扣代缴,并直接上缴各计息机构所在地税务部门。请各利息支付机构按照个人所得税法的有关规定做好个人所得税的代扣代缴工作。各付息机构未履行上述债券利息代扣代缴个人所得税义务的,由此产生的法律责任由各付息机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征收和缴纳情况如下:

(1)纳税人:本债券的个人投资者。

(2)纳税对象:本期债券利息收入。

(3)税率:收取利息金额的20%,每手实际支付利息“16翰兰01”(面值1000元)为24.40元(税后)。

(4)征税:当个人投资者在付息网点收到利息时,付息网点一次性扣除利息。

(5)代扣代缴义务人:负责本期债券利息支付的所有利息支付网点。

(6)本期债券利息税税务管理部门:各付息网点所在地的税务管理部门。

2.非居民企业征收企业债券利息所得税的解释

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税税源扣缴管理暂行办法》(国税发[〔2009〕3号)和《境外机构投资境内债券市场企业所得税政策通知》(财税[〔2018〕108号),从2012年11月7日起,对非居民企业(包括合格投资者和合格投资者)债券持有人取得的本期债券暂免征企业所得税利息

3、其他债券投资者缴纳企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关税法和文件的规定,持有本次发行债券的其他债券持有人,其债券利息所得税自行缴纳,每“16汉兰01”(面值1000元)实际支付利息为30.50元(税前)。

七、债券利息相关机构

1.发行人:汉兰环境有限公司

地址:广东省佛山市南海区桂城街融和路23号汉兰广场8楼

联系人:唐·余云

电话:0757-86280996

传真:0757-86328655

邮箱:600323@grandblue.cn

邮政编码:528000

2.主承销商和债券受托人:广发证券有限公司

联系人:谢可

电话:020-66338888

邮政编码:510075

3.受托人:中国证券登记结算公司上海分公司

联系地址:上海浦东新区陆家嘴东路166号

联系人:安鸿昌

电话:021-38874800

邮政编码:200120

特此宣布。

汉兰环境有限公司

董事会

2019年10月18日

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